Autorul îşi propune să faciliteze înţelegerea mecanismelor instrumentelor financiare derivate şi a modului în care acestea pot fi utilizate, printr-o abordare bazată pe numeroase exemple din activitatea practică, îmbinând abordarea teoretică cu cea empirică. Lucrarea prezintă numeroasele utilităţi ale instrumentelor financiare derivate, strategiile de tranzacţionare aferente acestora şi utilizarea lor pentru crearea de produse noi. Expunerea are în vedere o analiză critică a modalităţilor de utilizare a instrumentelor financiare derivate, arătându-se avantajele şi dezavantajele apelului la un instrument sau la o strategie într-o situaţie particulară. De asemenea, sunt descrise ideile fundamentale privind determinarea valorii de piaţă a instrumentelor financiare derivate, factorii de influenţă ai preţului în legătură cu direcţia în care aceştia acţionează, precum şi în legătură cu amplitudinea efectului.

Deşi există o multitudine de instrumente financiare derivate, unele dintre ele extrem de complexe, acestea se bazează pe trei mari categorii de contracte: forward şi futures, swap-uri şi opţiuni. Lucrarea analizează într-un capitol dedicat fiecare dintre aceste categorii de contracte. Expunerea urmăreşte prezentarea succintă a fiecărui tip de contract şi a caracteristicilor specifice, în funcţie de activul-suport al acestora. Au fost considerate ca activ-suport acţiunile, valutele, ratele de dobândă, iar în cazul contractelor swap şi riscul de credit al debitorilor. Acolo unde există elemente comune pentru un tip de contract, acestea au fost prezentate utilizând activul-suport acţiuni, iar apoi, în cazul celorlalte, s-au subliniat doar particularităţile.

Această carte este destinată studenţilor şi masteranzilor care vor să iniţieze şi să aprofundeze studiul acestui domeniu complex, dar în egală măsură şi trezorierilor şi managerilor companiilor, a căror activitate de administrare a riscurilor poate fi sprijinită de utilizarea de instrumente financiare derivate.